Общество с ограниченной ответственностью "Нейликка" ИНН:1005070109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24857952 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2012032050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2032052080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2012032050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2032052080
12103 Запасы на конец отчетного года66699332363
12104 Запасы на конец предыдущего года99332363329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47148071
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1480710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2346161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4616117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73610405280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10405284350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9371243733643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1243733643556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2112112110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2112112110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1111110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-373-101-790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-101-79-680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-151121143154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121143154164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10831117585480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1117585480387
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5559
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108811225900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11225904890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9371243733643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1243733643556
21103 Выручка за отчетный год8182585864726219
21104 Выручка за предыдущий год5858647262196412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7273509057976269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5090579755946448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9097686750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7686756250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11017726750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7726756750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-192-400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-500
23503 Прочие расходы за отчетный год561220
23504 Прочие расходы за предыдущий год12200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248-16-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-2-500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-10-1000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-10-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-258-26-11-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-11-59-44
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-258-26-110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26-11-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-258)/Стоимость активов (937) = -27.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7273+1101+0) = -2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-192)/Выручка (8182) = -2.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-258)/Выручка (8182) = -3.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -5.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-2.35%), рентабельность компании (-3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нейликка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить