Общество с ограниченной ответственностью "Тур" ИНН:1005080146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24864260 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года830774986751
11504 Основные средства на конец предыдущего года749867515198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года830774986751
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года749867515198
12103 Запасы на конец отчетного года15861134767351
12104 Запасы на конец предыдущего года1347673513270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года915419
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685130601053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года306010532122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84095933285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5933285471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31212225238708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252387085870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года395193002115459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300211545911068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года410410410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года410410210
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года202202202
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года202202202
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года263921836513455
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18365134559663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270041897714067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189771406710075
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1110096000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года960000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141514441392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14441392993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12515110441392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110441392993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года395193002115459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300211545911068
21103 Выручка за отчетный год748745007238508
21104 Выручка за предыдущий год500723850834836
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567003673828561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год367382856126641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18174133349947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1333499478195
22103 Коммерческие расходы за отчетный год565442264232
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год422642324199
22203 Управленческие расходы за отчетный год846816466
22204 Управленческие расходы за предыдущий год816466614
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1167482925249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год829252493382
23203 Проценты к получению за отчетный год21000
23303 Проценты к уплате за отчетный год12406290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62903
23403 Прочие доходы за отчетный год20105
23404 Прочие доходы за предыдущий год10545
23503 Прочие расходы за отчетный год11801130633
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130633512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год948465434621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654346212912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год948465434621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654346212912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год948465434621
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год654346212912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9484)/Стоимость активов (39519) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56700+5654+846) = 18.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11674)/Выручка (74874) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9484)/Выручка (74874) = 12.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.158

Индекс Альтмана Z = 9.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (15.59%), рентабельность компании (12.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить