Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговое объединение"Питкяранта" ИНН:1005080308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24864857 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1352473186773
11504 Основные средства на конец предыдущего года863367736338
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1352473186773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года863367736338
12103 Запасы на конец отчетного года225836103175
12104 Запасы на конец предыдущего года159031751821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1038359034860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659548606475
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года982800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года116400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3416836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17036201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2250396818071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года951980718497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360271699914844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181521484414835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23840-11569-16930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12772-16930-18456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23850-11559-16920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12782-16920-18446
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года207900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года207900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100981494717037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5205170375397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100982855831764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52053176433281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360271699914844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181521484414835
21103 Выручка за отчетный год297452686520379
21104 Выручка за предыдущий год259122037910566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169901550114972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15820149727642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12755113645407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1009254072924
22103 Коммерческие расходы за отчетный год168760033881
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год137438816512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1106853611526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87181526-3588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1106853611526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87181526-3588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1106853611526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87181526-3588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1106853611526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87181526-3588

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11068)/Стоимость активов (36027) = 30.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16990+1687+0) = 59.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11068)/Выручка (29745) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11068)/Выручка (29745) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.959

Индекс Альтмана Z = 7.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (37.21%), рентабельность компании (37.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-торговое объединениеПиткяранта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить