ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТНАЯ ГОРА" ИНН:1005080442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53203690 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320479343770325965270308
11504 Основные средства на конец предыдущего года343770325965270308227324
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года125459790202600630169
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79020260063016934649
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445938422790351971300477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года422790351971300477261973
12103 Запасы на конец отчетного года669561037117975472378
12104 Запасы на конец предыдущего года103711797547237848869
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1062938383
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2938383109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24288132702573924566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13270257392456617849
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года691912321161460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года123211614600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13216436967222301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43696722230143398
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87559617137666966
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96171376669667398
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120240143581142210106294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143581142210106294117623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566178566371494181406771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года566371494181406771379596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года95342953429534295342
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года95342953429534295342
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года102500102500102500102500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года102500102500102500102500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-617504-421015-199425-190013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421015-199425-190013-217614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-419662-223173-15838412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-223173-15838412-19310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года698782539392315114291206
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года539392315114291206288412
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года698782539392315114291206
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года539392315114291206288412
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400701407537987343645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140753798734364542522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4698810939910077763508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1093991007776350867972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287058250152180650107153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250152180650107153110494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566178566371494181406771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года566371494181406771379596
21103 Выручка за отчетный год271249305598350300252397
21104 Выручка за предыдущий год305598350300252397212220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194540171534161486111429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17153416148611142995384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76709134064188814140968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134064188814140968116836
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10080610896811909072014
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1089681190907201449823
22203 Управленческие расходы за отчетный год20889261312857924234
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26131285792423422580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44986-10354114544720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1035411454472044433
23204 Проценты к получению за предыдущий год19015900
23303 Проценты к уплате за отчетный год150258432580814562
23304 Проценты к уплате за предыдущий год843258081456216902
23403 Прочие доходы за отчетный год2237882770129906105535
23404 Прочие доходы за предыдущий год277012990610553574496
23503 Прочие расходы за отчетный год40845429424771241107497
23504 Прочие расходы за предыдущий год29424771241107497106832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244677-275823-583928196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-275823-583928196-4805
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4643853014-41630
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год53014-41630-2283
24603 Прочее за отчетный год845496374595
24604 Прочее за предыдущий год496374595209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-199084-223305-1037627601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-223305-1037627601-7297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-199084-223305-1037627601
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-223305-1037627601-7297
32003 Величина капитала на 3195342953429534295342
32005 Величина капитала на 31102500102500102500102500
32007 Величина капитала на 31-421015-199425-190013-217614
32008 Величина капитала на 31-223173-15838412-19310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19648922159094120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19648922159094120
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19648922159094120
33218 Убыток (ИТОГО)19648922159094120
33003 Величина капитала на 3195342953429534295342
33005 Величина капитала на 31102500102500102500102500
33007 Величина капитала на 31-617504-421015-199425-190013
33008 Величина капитала на 31-419662-223173-15838412
36003 Чистые активы на 31-419662-223173-15838412
36004 Чистые активы на 31-223173-15838412-19310
41103 Поступления – всего за отчетный год255514288247357839286301
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год255514282166356585282167
41203 Платежи – всего за отчетный год302131283139306552246229
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185079215354171715164927
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53423677856904347918
41293 Прочие платежи за отчетный год6362906467433384
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4661751085128740072
42203 Платежи – всего за отчетный год4252317477379681641
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4252317477379681641
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4252-31527-72866-79641
43103 Поступления – всего за отчетный год7685327000350000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7145027000350000
43193 Прочие поступления за отчетный год5403000
43203 Платежи – всего за отчетный год17156289290001528
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2200289290001528
43293 Прочие платежи за отчетный год14956000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год596972410826000-1528
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8828-23114421-41097
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год19-4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-199084)/Стоимость активов (566178) = -35.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194540+100806+20889) = -14.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44986)/Выручка (271249) = -16.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-199084)/Выручка (271249) = -73.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.426

Индекс Альтмана Z = -3.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-16.58%), рентабельность компании (-73.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТНАЯ ГОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить