Общество с ограниченной ответственностью "Мир" ИНН:1005080724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13502275 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года752752752
11504 Основные средства на конец предыдущего года7527520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года752752752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7527520
12103 Запасы на конец отчетного года181881995714976
12104 Запасы на конец предыдущего года19957149760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242602530519137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25305191370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года452079252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470864534134365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45341343650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478384609335117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46093351170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388933166526089
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31665260890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389263169826122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31698261220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2787105944010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1059440100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612538014985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380149850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8912143958995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1439589950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478384609335117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46093351170
21103 Выручка за отчетный год705796291851267
21104 Выручка за предыдущий год62918512670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год552545343137834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53431378340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15325948713433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9487134330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год747633513865
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год335138650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год784961369568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613695680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год784961369568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613695680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год621560587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5875870
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6210587
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год56000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год722855768981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554989810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год722855768981
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год554989810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7228)/Стоимость активов (47838) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55254+7476+0) = 12.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7849)/Выручка (70579) = 11.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7228)/Выручка (70579) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.368

Индекс Альтмана Z = 11.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (11.12%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить