Общество с ограниченной ответственностью "Эдлес" ИНН:1005080731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13504245 ОКВЭД:02.02.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года951102917543445
11504 Основные средства на конец предыдущего года1029175434455901
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года54318480
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3184800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1005134718020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1347180234450
12103 Запасы на конец отчетного года4188365638504929
12104 Запасы на конец предыдущего года3656385049295212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178730810303215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308103031661660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19281835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2818356
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1343134813440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1348134480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7337534064480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5340644881490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83426687825011594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668782501159412903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1106-11133530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11133538290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1006-1013453929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1013453929794
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года914400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14401140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года914400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14401140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года517158021823991
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года158021823991823
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8822610655746488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61065575648810877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9339768677570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76867757105510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83426687825011594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668782501159412903
21103 Выручка за отчетный год21435160161951419451
21104 Выручка за предыдущий год16016195141945129110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19911157851982821101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15785198281932330370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1524231-3140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231-3141280
22203 Управленческие расходы за отчетный год1381159318860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1593188617780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143-1362-22000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1362-2200-16500
23403 Прочие доходы за отчетный год1325223432391
23404 Прочие доходы за предыдущий год252234323914158
23503 Прочие расходы за отчетный год120608611283
23504 Прочие расходы за предыдущий год6086112831609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36-1718-4680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1718-4684580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16062323
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год447330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год473300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-5-26-740
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-26-74-830
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год27048-1240
24603 Прочее за отчетный год1844760
24604 Прочее за предыдущий год44762310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-1466-484135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1466-484135711
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-1466-4840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1466-4841350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (8342) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19911+0+1381) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (21435) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (21435) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Индекс Альтмана Z = -1.251

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить