ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ" ИНН:1005080890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70903152 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190622102492
11504 Основные средства на конец предыдущего года221024922153
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190622102492
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года221024922153
12103 Запасы на конец отчетного года290473363
12104 Запасы на конец предыдущего года473363343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72944115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44115605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019914378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года914378948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292531242870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312428703101
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7901014980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1014980387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84010641030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10641030437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208520601840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206018402664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208520601840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206018402664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292531242870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312428703101
21103 Выручка за отчетный год114732823971
21104 Выручка за предыдущий год328239715280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84323162521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231625214499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3049661450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9661450781
22203 Управленческие расходы за отчетный год555887844
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8878441022
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25179606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79606-241
23403 Прочие доходы за отчетный год303050
23404 Прочие доходы за предыдущий год30503
23503 Прочие расходы за отчетный год37563
23504 Прочие расходы за предыдущий год7563109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22434593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34593-347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22434593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34593-347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22434593
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34593-347

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-224)/Стоимость активов (2925) = -7.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (843+0+555) = -17.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (1147) = -21.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-224)/Выручка (1147) = -19.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Х5 = Выручка/Активы = 0.392

Индекс Альтмана Z = -0.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-21.88%), рентабельность компании (-19.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКСИНСКАЯ РАЗВЕДОЧНО-ДОБЫЧНАЯ ПАРТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить