КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ "ЛУКОШКО" ИНН:1005180077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70909410 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года344934493449
11504 Основные средства на конец предыдущего года344934493449
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6690018991771
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6760417711285
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7034953485220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7105352404734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2764271174951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2711142060705
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1952281660900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15955758512376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553719252689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192526891730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278238629679961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205917996064812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года981729164485181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916448520069546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1024390908600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909086008222
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года25471482651
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1482670300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года344934493449
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года344934493449
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года476792537673
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года925376735126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210062194022373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219402239217097
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6701600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5799300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года670165799356839
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года579935683916254
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1005061421333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1157613330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10054434496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135449634033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10150117115969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11711596936195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года981729164485181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916448520069546
23203 Проценты к получению за отчетный год193091851115271
23204 Проценты к получению за предыдущий год185111527112139
23303 Проценты к уплате за отчетный год904886557660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год865580287047
23403 Прочие доходы за отчетный год4936272644
23404 Прочие доходы за предыдущий год926442442
23503 Прочие расходы за отчетный год7124127297089
23504 Прочие расходы за предыдущий год911167026305
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31867543166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75431851229
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год639606515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год606515427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25471482651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1482670802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25471482651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1482670802
61003 Остаток средств на начало отчетного года1692670300
62103 Вступительные взносы за отчетный год476461
62153 Членские взносы за отчетный год350935532452
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год254702651
62003 Поступило средств - всего за отчетный год610337656768
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год143233129
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год50130127
63133 иные мероприятия за отчетный год931032
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год300133093661
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год251126101752
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год20211878
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год58112227
63263 прочие за отчетный год2304691604
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год7811863
63503 Прочие за отчетный год3842606564
63003 Использовано средств - всего за отчетный год360662664417
64003 Остаток средств на конец отчетного года26661692651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2547)/Стоимость активов (98172) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2547)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 2.435

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.435<2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (7.41), коэффициент текущей ликвидности (7.41), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ ЛУКОШКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить