ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ "МОСКАР" ИНН:1006003458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24867594 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года335335335
11504 Основные средства на конец предыдущего года335335335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года335335335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335335335
12103 Запасы на конец отчетного года117611761176
12104 Запасы на конец предыдущего года117611767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193051930619010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193061901017597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204812055220186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205522018617909
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208162088620521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208862052118244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13111527-156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1527-156-131
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года167201466
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года201466466
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года167201466
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года201466466
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179931822119309
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года182211930917329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1344937903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года937903579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193371915820212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191582021217908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208162088620521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208862052118244
21103 Выручка за отчетный год188226602060
21104 Выручка за предыдущий год266020601927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188424312070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243120701663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2229-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229-10264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2229-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229-10264
23403 Прочие доходы за отчетный год617480
23404 Прочие доходы за предыдущий год17480458
23503 Прочие расходы за отчетный год1821291
23504 Прочие расходы за предыдущий год12910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1781848-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1848-11722
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3816514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16514128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2161683-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1683-25594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-216)/Стоимость активов (20816) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1884+0+0) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (1882) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-216)/Выручка (1882) = -11.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 6.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.11%), рентабельность компании (-11.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕНОСТЬЮ МОСКАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить