АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:1006004155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51321438 ОКВЭД:21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1317000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1317000
11503 Основные средства на конец отчетного года4941847483664239480884100581
11504 Основные средства на конец предыдущего года4835325390044441005814370907
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года914675000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2605879266216926621692639731
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2662169266216926397312639731
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года263743139798157835173204
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года139798163373173204247022
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года67986171423574779
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года61714235747796259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8734259764478068104496918295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7644780676834369182957263919
12103 Запасы на конец отчетного года12051141010277793025873290
12104 Запасы на конец предыдущего года1010277793025873290729920
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года138560225900137702124792
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года225900137702124792113533
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7106310466181227476472106631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4661812274764721066311279728
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1777054345811170002189428
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года345811170002189428172013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7001762682974116820867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268297411682086717104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4364448513341507
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4485133415071969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10931578651658238908783316515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6516582389087833165152314267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19665837141613621070132710234810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1416136210659221102348109578186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года107440210744021074402537200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10744021074402537200537200
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года323654326225341240346240
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года326225341240346240346984
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4835483548350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4835483500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года31979319793197931979
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года31979319793197931979
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1271515-598541-562794-656313
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-598541-628578-656313-720934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2706385838900889662259106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года838900823878259106195229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85634761476445077205
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1476445077205483412
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года397669320603324668323027
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года320603317964323027349617
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года89611451797048324669400233
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1797048317965400233833031
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4160638789617678603258474709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7896176786032584747097233665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3717832355723915535051037072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3557239158388710370721251325
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года119001713167306157093
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года71316730615709364936
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8366831056597
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года68310565970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79983071152541494869969575471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11525414951737895754718549926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19665837141613621070132710234810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1416136210659221102348109578186
21103 Выручка за отчетный год13481801939120480490147386319
21104 Выручка за предыдущий год9391204804901473863197377898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7203172653586461675635430685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6535864617135654306855222524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6278629285534018814511955634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2855340187765819556342155374
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1339120958337786348759056
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год958337786348759056735182
22203 Управленческие расходы за отчетный год441532396558359424357264
22204 Управленческие расходы за предыдущий год396558367388357264376010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44979771500445735679839314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15004457239228393141044182
23203 Проценты к получению за отчетный год103121170391905519092
23204 Проценты к получению за предыдущий год17039190551909215472
23303 Проценты к уплате за отчетный год942414657473698898671779
23304 Проценты к уплате за предыдущий год657473746542671779641348
23403 Прочие доходы за отчетный год802446593103260870289148
23404 Прочие доходы за предыдущий год593103260870289148288740
23503 Прочие расходы за отчетный год11288051411878210612364670
23504 Прочие расходы за предыдущий год14118782218713646701371386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333232541236106094111105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4123635434111105-664340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год513105000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год485131674635372716
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год16746354372716-240235
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6200726396741-26590
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год263937-2659076591
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-139866-23575-10835-73818
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-23575-6534-73818-32048
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2617347150228851863877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150222886363877-772979
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2617347150228851864621
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150222886363877-751668
32003 Величина капитала на 3110744021074402537200537200
32005 Величина капитала на 31331060346075346240346984
32006 Величина капитала на 3131979319793197931979
32007 Величина капитала на 31-598541-628578-656313-720934
32008 Величина капитала на 31838900823878259106195229
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2619918300379351964621
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26199183003763555664621
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2617347150228851863877
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2617347150228851863877
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2571150155001744
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)2571150155001744
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2571150155000744
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))749862000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)752433150155000744
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2571150155000744
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)2571150155000744
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))749862000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)749862000
33003 Величина капитала на 31107440210744021074402537200
33005 Величина капитала на 31328489331060346075346240
33006 Величина капитала на 3131979319793197931979
33007 Величина капитала на 311271515-598541-562794-656313
33008 Величина капитала на 312706385838900889662259106
36003 Чистые активы на 312706385838900889662259106
36004 Чистые активы на 31838900823878259106195229
41103 Поступления – всего за отчетный год13972046781974380421665850101
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13354766777360274682975734177
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2126114071151057137
41193 Прочие поступления за отчетный год4046694207016727108787
41203 Платежи – всего за отчетный год12921491220866668066036078094
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7533324044340474100470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год908526664500622956454148
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год494485119998424984149565
41293 Прочие платежи за отчетный год3985156142416813246161373911
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год105055556110771235563-227993
42103 Поступления – всего за отчетный год193871750523194262320
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1271002320
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год18116000
42203 Платежи – всего за отчетный год2952422248763896859182631
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5849851436689685966772
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год48963000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1459801670719017415
42293 Прочие  платежи за отчетный год217249467325100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2933035-737115-77433-180311
43103 Поступления – всего за отчетный год815091050000025994962038658
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год814943650000025994960
43193 Прочие поступления за отчетный год1474000
43203 Платежи – всего за отчетный год5844772037356131625326
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5844772037356131625326
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2306138500000-1136117413332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4236585373962220135028
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год8221514683317121265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2617347)/Стоимость активов (19665837) = 13.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4497977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7203172+1339120+441532) = 50.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4497977)/Выручка (13481801) = 33.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2617347)/Выручка (13481801) = 19.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.16

Х5 = Выручка/Активы = 0.686

Индекс Альтмана Z = 1.653

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.653<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (33.36%), рентабельность компании (19.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕГЕЖСКИЙ ЦЕЛЛЮЛОЗНО-БУМАЖНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить