ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ТОПАЗ ПЛЮС" ИНН:1006004194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51323615 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119913511497
11504 Основные средства на конец предыдущего года135114971596
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119913511497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135114971596
12103 Запасы на конец отчетного года693671712
12104 Запасы на конец предыдущего года671712873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956098979920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года989799209036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года868561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8561141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121212
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года121212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103511066510705
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106651070510062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115501201612202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120161220211658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года777777777
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года777777777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101751075510566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10755105669012
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109621154211353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11542113539799
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года588474849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4748491859
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года588474849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4748491859
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115501201612202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120161220211658
21103 Выручка за отчетный год117561226812697
21104 Выручка за предыдущий год122681269713717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377041414516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414145166496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год798681278181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год812781817221
22103 Коммерческие расходы за отчетный год840177816361
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год778163616711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4153461820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3461820510
23403 Прочие доходы за отчетный год515701322
23404 Прочие доходы за предыдущий год7013221183
23503 Прочие расходы за отчетный год680858588
23504 Прочие расходы за предыдущий год8585881621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5801891554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189155472
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5801891554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189155472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5801891554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189155472

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-580)/Стоимость активов (11550) = -5.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3770+8401+0) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-415)/Выручка (11756) = -3.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-580)/Выручка (11756) = -4.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.643

Х5 = Выручка/Активы = 1.018

Индекс Альтмана Z = 9.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (16.4), коэффициент текущей ликвидности (17.6), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-3.53%), рентабельность компании (-4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ТОПАЗ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить