Первичная профсоюзная организация ОАО "Сегежский ЦБК" ИНН:1006004236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51324394 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5970545345304091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5453453040913076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5971545345450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5453454541130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5971545345454143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5453454541433130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4951418434922671
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4184349226932256
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4951418434920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4184349226930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1020126910531472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126910531450874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020126910530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1269105314500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5971545345454143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5453454541433130
61003 Остаток средств на начало отчетного года4184349226932227
62153 Членские взносы за отчетный год3459326329950
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год701151330
62503 Прочие за отчетный год126104940
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3655348232220
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год748747702485
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год4715004280
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2071321410
63133 иные мероприятия за отчетный год701151330
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2140204317201571
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1948191816020
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год5440450
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2616110
63263 прочие за отчетный год11269620
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2888279024220
64003 Остаток средств на конец отчетного года4951418434932671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5971) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.854

Индекс Альтмана Z = 10.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.85), коэффициент быстрой ликвидности (5.85), коэффициент текущей ликвидности (5.85), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация ОАО Сегежский ЦБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить