ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОДИНА" ИНН:1006004420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53199792 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года605115120
11504 Основные средства на конец предыдущего года1151200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605115120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151200
12103 Запасы на конец отчетного года2850380996
12104 Запасы на конец предыдущего года3805400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154250200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2502000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30546351198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6357450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36597501318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7508650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года350350350
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3503500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1126-1159-998
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1278110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-766-799-638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9183710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года328200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года328200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227190380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1902030
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3102910
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91610491276
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года116800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114315491956
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16684940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36597501318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7508650
21103 Выручка за отчетный год293964933
21104 Выручка за предыдущий год90728000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165221231931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218527890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1359-1159-998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1278110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1359-1159-998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1278110
23403 Прочие доходы за отчетный год23300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1126-1159-998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1278110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1126-1159-998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1278110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1126-1159-998
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1278110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1126)/Стоимость активов (3659) = -30.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1652+0+0) = -82.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1359)/Выручка (293) = -463.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1126)/Выручка (293) = -384.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Индекс Альтмана Z = 1.815

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.815<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-463.82%), рентабельность компании (-384.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить