Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс Плюс" ИНН:1006004557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53204895 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52055059920
11504 Основные средства на конец предыдущего года550599200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года707500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года758000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5906256790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6256791140
12103 Запасы на конец отчетного года1100122012571465
12104 Запасы на конец предыдущего года1220125714651427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1210195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210195160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1101122212670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1222126718830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691184719461997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1847194619973395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7767767760
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7767762650
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3503503500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года35035015500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-237-263100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26310150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88986311361830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года863113618302392
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52053446939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53446939175
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4503411280
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28200128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8029848100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9848101670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691184719461997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1847194619973395
21103 Выручка за отчетный год5429669633904610
21104 Выручка за предыдущий год6696339046104600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5666695933804595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6959338045954589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-237-263100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26310150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237-263100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26310150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-237-263100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26310150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-237-2631015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263101511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-237-263100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26310150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-237)/Стоимость активов (1691) = -14.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5666+0+0) = -4.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-237)/Выручка (5429) = -4.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-237)/Выручка (5429) = -4.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.108

Индекс Альтмана Z = 2.023

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.023<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-4.37%), рентабельность компании (-4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить