ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОРИТЕТ" ИНН:1006005007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55485912 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6959921116
11504 Основные средства на конец предыдущего года99211161240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6959921116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99211161240
12103 Запасы на конец отчетного года550464754233
12104 Запасы на конец предыдущего года647542333960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69260469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6046950
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года453662005900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года620059006200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107321327910202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132791020210210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114271427111318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142711131811450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9122101339483
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1013394838851
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479650586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92221071210233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10712102339537
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года183328330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года283300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183328330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года283300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3727261085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7261085513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3727261085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72610851913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114271427111318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142711131811450
21103 Выручка за отчетный год120471290211530
21104 Выручка за предыдущий год12902216528958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120471290211530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12902216528958
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11232120369860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12036164547166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8158661670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86651981792
23503 Прочие расходы за отчетный год36000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4558661670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86651981792
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год387394267
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4554791324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47948041525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4554791324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47948041525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (455)/Стоимость активов (11427) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+11232+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (815)/Выручка (12047) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (455)/Выручка (12047) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.182

Индекс Альтмана Z = 10.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (28.85), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить