Общество с ограниченной ответственностью "Сфера Сервис" ИНН:1006005504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57751861 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265730362121
11504 Основные средства на конец предыдущего года303621212643
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года274484
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года448484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268430792205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307922052727
12103 Запасы на конец отчетного года36839256351
12104 Запасы на конец предыдущего года392563517870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года606044187697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441876972998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5347112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47112219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6481839014160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83901416011087
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91651146916365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114691636513814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13603 Резервный капитал на конец отчетного года299299299
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года299299299
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года596142464966
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года424649663710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631045955315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года459553154059
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127522843409
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года228434093301
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127522843409
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года228434093301
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16250643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года506430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141845406998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454069996454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158045907641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459076426454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91651146916365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114691636513814
21103 Выручка за отчетный год24882277060829
21104 Выручка за предыдущий год227706082941614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36351568643018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156864301829324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1147708417811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70841781112290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2003745912498
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год74591249811029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3150-3755313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37553131261
23404 Прочие доходы за предыдущий год42625
23503 Прочие расходы за отчетный год27158353
23504 Прочие расходы за предыдущий год158353251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3177-4914966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49149661035
24604 Прочее за предыдущий год2290189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3177-7204966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7204966846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3177-7204966
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7204966846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3177)/Стоимость активов (9165) = -34.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3635+2003+0) = -55.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3150)/Выручка (2488) = -126.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3177)/Выручка (2488) = -127.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.21

Индекс Альтмана Z = 2.479

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.479<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-126.61%), рентабельность компании (-127.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить