ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИМ" ИНН:1006005977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13505931 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9048320
11504 Основные средства на конец предыдущего года83200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года106106106
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года904938106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года938106106
12103 Запасы на конец отчетного года232323
12104 Запасы на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года799377125012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771250122294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года424212319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21231946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года844079475354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794753542579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года934488855460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888554602685
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43961404-2499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1404-2499-5268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44071415-2488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1415-2488-5257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490774407918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744079187912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493774707948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747079487942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года934488855460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888554602685
21103 Выручка за отчетный год461751734471
21104 Выручка за предыдущий год517344714946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187113571792
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135717923024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274638162679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381626791922
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274638162679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год381626791922
23403 Прочие доходы за отчетный год363225463
23404 Прочие доходы за предыдущий год22546379
23503 Прочие расходы за отчетный год3632287
23504 Прочие расходы за предыдущий год3228752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307340092855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400928551949
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110687
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1068765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год299239032768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390327681884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год299239032768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год390327681884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2992)/Стоимость активов (9344) = 32.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1871+0+0) = 146.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2746)/Выручка (4617) = 59.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2992)/Выручка (4617) = 64.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.893

Х5 = Выручка/Активы = 0.494

Индекс Альтмана Z = 2.432

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.432<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (59.48%), рентабельность компании (64.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить