ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАПИД" ИНН:1006006025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13507864 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146625338901230
11504 Основные средства на конец предыдущего года253389012301570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146625338900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253392112300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210809471160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8011631128846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50339712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33971222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26011310760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113126011720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1726264619662402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2646218224022438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612255218982315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1690189823152385
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3901600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1621600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3901600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1621600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года724796887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года940688753
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72479680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94068870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1726264619662402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2646218224022438
21103 Выручка за отчетный год4584586249954478
21104 Выручка за предыдущий год5862499544782907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3822578440664447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5784523131122334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год762789290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78-23613660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76278-2360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78-236310
23303 Проценты к уплате за отчетный год771800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год183900
23503 Прочие расходы за отчетный год814181103114
23504 Прочие расходы за предыдущий год181103114181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129-121-3390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121-378-290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8678370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129-207-417-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-207-456-66390
41103 Поступления – всего за отчетный год6584000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4584000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000000
41203 Платежи – всего за отчетный год6567000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4897000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год779000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77000
41293 Прочие платежи за отчетный год814000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (1726) = -7.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3822+0+0) = 19.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (762)/Выручка (4584) = 16.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (4584) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = -1.937

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (16.62%), рентабельность компании (-2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАПИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить