ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ" ИНН:1006006346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70905122 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года17044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3629128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29128156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8165157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65157220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8165157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65157220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2616-2113-1609
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2113-1609-617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2600-2097-1593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2097-1593-601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268121621580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21621580821
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268121621750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21621750821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8165157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65157220
21103 Выручка за отчетный год273752515299
21104 Выручка за предыдущий год525152999592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324055596114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555961149766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-503-308-815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-308-815-174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-503-308-815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-308-815-174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-503-308-815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-308-815-174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-503-308-815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-308-815-174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-503-308-815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-308-815-174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-503)/Стоимость активов (81) = -620.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3240+0+0) = -15.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-503)/Выручка (2737) = -18.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-503)/Выручка (2737) = -18.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -32.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -32.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.97

Индекс Альтмана Z = -273.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-32.1), рентабельность продукции (-18.38%), рентабельность компании (-18.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНЫЕ СООБЩЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить