ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИМПЕРАТОР" ИНН:1006006441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70908971 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года202428
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года620
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222428
12103 Запасы на конец отчетного года11511203455
12104 Запасы на конец предыдущего года1203455318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49562903415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29034152580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1904144892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4144892458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года629756374762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563747623356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630356594786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565947863384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года620355834670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года558346643287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10076116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7612297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10076116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7612297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630356594786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565947863384
21103 Выручка за отчетный год194623273472
21104 Выручка за предыдущий год232734723602
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676657920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6579201306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127016702552
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167025522296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127016702552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167025522296
23503 Прочие расходы за отчетный год5916711043
23504 Прочие расходы за предыдущий год67110431074
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6799991509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99915091223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6219361509
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93615091223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (621)/Стоимость активов (6303) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+0) = 187.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1270)/Выручка (1946) = 65.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (621)/Выручка (1946) = 31.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.03

Индекс Альтмана Z = 72.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.9), коэффициент быстрой ликвидности (51.52), коэффициент текущей ликвидности (63.03), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (65.26%), рентабельность компании (31.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИМПЕРАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить