Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Северный Легион" ИНН:1006006770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75733720 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3756381035
11504 Основные средства на конец предыдущего года6389361347
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3756381035
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6389361347
12103 Запасы на конец отчетного года4349157
12104 Запасы на конец предыдущего года4920963
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36608222221110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22222341816715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81330331788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30331798679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374643260222055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326022442517457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378393324023090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332402536118804
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359843174721837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года317472448717900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185514931252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1493874904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185514931252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1493874904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378393324023090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332402536118804
21103 Выручка за отчетный год91121343511067
21104 Выручка за предыдущий год134351106711913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90521336911067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133691106711913
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90521336911067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133691106711913
23403 Прочие доходы за отчетный год232107932
23404 Прочие доходы за предыдущий год107932209
23503 Прочие расходы за отчетный год477258645418
23504 Прочие расходы за предыдущий год586454946458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451276126581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год761265055664
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2754120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423772006581
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год720065055664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4237)/Стоимость активов (37839) = 11.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 15086.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9052)/Выручка (9112) = 99.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4237)/Выручка (9112) = 46.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.398

Индекс Альтмана Z = 27.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (20.17), коэффициент текущей ликвидности (20.2), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (99.34%), рентабельность компании (46.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Северный Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить