Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:1006006956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77442286 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28268300173121928362
11504 Основные средства на конец предыдущего года30017312192599527917
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2522251724740
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2517247423660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3079032534336930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253433693283610
12103 Запасы на конец отчетного года38981329207294
12104 Запасы на конец предыдущего года1329207294325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728140522235621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1405222356221337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года493129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3129456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4675276542970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2765429757250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35465352993799034086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35299379903408630035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4539497054593185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4970545931841049
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23173230382302623385
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23038230262338523940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2317323038230260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2303823026233850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3028292813430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2928134300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4725436381627517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4363816275175047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7753729195050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7291950575170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35465352993799034086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35299379903408630035
21103 Выручка за отчетный год3031650482268443
21104 Выручка за предыдущий год6504822684433746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3412698858456104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6988584561873041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-381-48423810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-484238122560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-381-48423810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-484238122560
23403 Прочие доходы за отчетный год16040
23404 Прочие доходы за предыдущий год60400
23503 Прочие расходы за отчетный год496220
23504 Прочие расходы за предыдущий год62200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-429-48623830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-486238322560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23108204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3108121108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-431-48922752135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48922752135597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-431)/Стоимость активов (35465) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3412+0+0) = -11.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-381)/Выручка (3031) = -12.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-431)/Выручка (3031) = -14.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-12.57%), рентабельность компании (-14.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить