Общество с ограниченной ответственностью "УНИВЕРСАЛ" ИНН:1006007276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79594439 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года788100113661529
11504 Основные средства на конец предыдущего года1001136615291894
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года788100113660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001136615290
12103 Запасы на конец отчетного года2552274623862722
12104 Запасы на конец предыдущего года2746238627224264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4012426636334352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4266363343523853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1823395583541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3395583541408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6746735165770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73516577106150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75348352794312144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года835279431214410419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6838744973100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7449731070140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7238784977107414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7849771074146294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2965032331730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50323317302622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2965032330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50323317300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75348352794312144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года835279431214410419
21103 Выручка за отчетный год12922215463812361930
21104 Выручка за предыдущий год21983381236193084220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10024166152830360060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16313283034483680787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2898493198200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56709820170940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3296435683450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49618345152240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39857514750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год709147518700
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год120023
23503 Прочие расходы за отчетный год2154361179950
23504 Прочие расходы за предыдущий год58211799501033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6111392960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1392969200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-611139296920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1392969202423
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6111392960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1392969200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-611)/Стоимость активов (7534) = -8.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10024+3296+0) = -2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-398)/Выручка (12922) = -3.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-611)/Выручка (12922) = -4.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.453

Индекс Альтмана Z = 30.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (14.17), коэффициент текущей ликвидности (22.79), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-3.08%), рентабельность компании (-4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить