Общество с ограниченной ответственностью "МЕТСО ПЛЮС" ИНН:1006007526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94943765 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4004434446845024
11504 Основные средства на конец предыдущего года4344468450242380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4004434446840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4344468450240
12103 Запасы на конец отчетного года170163127139
12104 Запасы на конец предыдущего года163127139119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4344474249505358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4742495053597092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11388149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4514490652150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4906521555790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85189250989910603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года925098991060312625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1666198820262509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1988202625092372
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года190253237178
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года25323717820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1902534900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25349010780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3953432343613103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4323436131032628
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2709000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2686000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6662700973830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7009738370160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85189250989910603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года925098991060312625
21104 Выручка за предыдущий год7158110448297741787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34075001161582455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7500116158245540878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-340-342-5710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-342-5715220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-340-342-5710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-342-5715220
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91363420
23403 Прочие доходы за отчетный год466458435321
23404 Прочие доходы за предыдущий год458435321203
23503 Прочие расходы за отчетный год442142199162
23504 Прочие расходы за предыдущий год14219916212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-316-35-4710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-4713390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-316-35-53687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-53687860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-316)/Стоимость активов (8518) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (340+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-340)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-316)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.53

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.243

Индекс Альтмана Z = 3.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕТСО ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить