ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАН-ТРАНС" ИНН:1006007597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94946002 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3061
12104 Запасы на конец предыдущего года610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года55
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года356145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381471
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года471220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623287
21103 Выручка за отчетный год25852460
21104 Выручка за предыдущий год24602375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22041989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19892155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год381471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год381471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год381471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год381471
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год471220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (444) = 85.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2204+0+0) = 17.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (381)/Выручка (2585) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (2585) = 14.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.538

Индекс Альтмана Z = 22.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.85), коэффициент быстрой ликвидности (7.96), коэффициент текущей ликвидности (8.54), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (14.74%), рентабельность компании (14.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАН-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить