Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛОТОЙ ШАР" ИНН:1006007607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94947361 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131380
12104 Запасы на конец предыдущего года138096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370035292805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352928052683
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371335422892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354228922810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371335432892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354328922810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133315232069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152320692041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23802020672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2020672293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23802020672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2020672293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371335432892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354328922810
21103 Выручка за отчетный год124223402762
21104 Выручка за предыдущий год234027622496
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139528162653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281626531814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-153-476109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-476109682
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-153-476109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476109682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-153-476109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-476109682
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год377073
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7073548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190-54636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54636134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (3713) = -5.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1395+0+0) = -10.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-153)/Выручка (1242) = -12.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (1242) = -15.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.56

Индекс Альтмана Z = 2.501

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.501<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-12.32%), рентабельность компании (-15.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛОТОЙ ШАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить