ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОК-КАРЕЛИЯ" ИНН:1006007815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97158848 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221777911681519
11504 Основные средства на конец предыдущего года77911681519623
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года585105648700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года56487000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года607275726611680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57266116815190
12103 Запасы на конец отчетного года964645266
12104 Запасы на конец предыдущего года4645266356
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22761929257372388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19292573655260586
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года239239612270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23961227653470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16834382255264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34382255264538
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1683114170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114174890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44625663665170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года566366517729180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65189629296768574437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62929676857443762103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5156-85316110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85316113310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7156114736112331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114736112331-2161
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24079247323138744431
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24732313874443141128
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2407924732313870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2473231387444310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33954370503268727675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37050326872767523136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3395437050326870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3705032687276750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65189629296768574437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62929676857443762103
21103 Выручка за отчетный год74409649159651559997
21104 Выручка за предыдущий год64915965155999774125
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52201529906987852585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52990698784232888574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2220811925266370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1192526637176690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1422212327110750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1232711075102570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7986-402155620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4021556274120
23303 Проценты к уплате за отчетный год3740249067755078
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2490677550782695
23403 Прочие доходы за отчетный год831438843338189372
23404 Прочие доходы за предыдущий год38843338188305149715
23503 Прочие расходы за отчетный год35356327124187214
23504 Прочие расходы за предыдущий год6327124187214150014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год902536053020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360530244920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31301490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год871236051534492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36051534492-17443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год871236051530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год360515344920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8712)/Стоимость активов (65189) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52201+14222+0) = 12.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7986)/Выручка (74409) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8712)/Выручка (74409) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = -1.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (10.73%), рентабельность компании (11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОК-КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить