ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА" ИНН:1006008093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99473620 ОКВЭД:21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2006084645892637398771192
11504 Основные средства на конец предыдущего года645892637398771192695133
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года35513320
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года51332064198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2006119645943637431773028
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года645943637431771212813589
12103 Запасы на конец отчетного года497469345323365608294269
12104 Запасы на конец предыдущего года345323365608294269207747
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года70071837666604504
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18376666045045457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313688588036945501346507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года588036945501346431226805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1361104037796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040377961590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года670001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8201959527751317806646077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9527751317806646000441599
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2826314159871819552371419105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1598718195523714172121255188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150000150000150000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150000150000150000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года616684317729285336190043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317729296324190043-65486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года766684467729435336340043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46772944632434004384514
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года50899401384883856242
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года40138378505442652475
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2399032265774
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года532984013849160122016
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4013838172120200455365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76218464899518002365307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19975801005116997747478050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1005116997747430202342599
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года53117171231
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года117171231290
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8699940079248534
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9400792485345999
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200633210908511470741957046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10908511470741956969715309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2826314159871819552371419105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1598718195523714172121255188
21103 Выручка за отчетный год4405989344713930807162976172
21104 Выручка за предыдущий год3447139308071629761723005034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3467939284094526070702438953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2840945260707024475872536038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год938050606194473646537219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год606194473646528585468996
22103 Коммерческие расходы за отчетный год533240471704202542129419
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год471704202542134634125683
22203 Управленческие расходы за отчетный год57648482654830265441
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48265483025159269362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34716286225222802342359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86225222802342359273951
23303 Проценты к уплате за отчетный год26945256676564925
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4525667656492558531
23403 Прочие доходы за отчетный год57874143722831385022
23404 Прочие доходы за предыдущий год1437297998502224336
23503 Прочие расходы за отчетный год45274577616181137956
23504 Прочие расходы за предыдущий год577614329737956479120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35949338311122539324500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38311122539324500-239364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49777146173283412903
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1461732834129030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3417-1937-2781-4253
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1937-2781-4253-3428
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год25240-6290-55883850
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6290-558838509218
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2984530-52400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4530-5240053663
24603 Прочее за отчетный год-1477790320-182
24604 Прочее за предыдущий год90320-182-2649
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2989552140595293255529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2140595293255529-192270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2989552140595293255529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2140595293255529-192270
32003 Величина капитала на 31150000150000150000150000
32007 Величина капитала на 31317729296324190043-65486
32008 Величина капитала на 3146772944632434004384514
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2989552140595293255529
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2989552140595293255529
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2989552140595293255529
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2989552140595293255529
33003 Величина капитала на 31150000150000150000150000
33007 Величина капитала на 31616684317729285336190043
33008 Величина капитала на 31766684467729435336340043
36003 Чистые активы на 31766737467846435507340274
36004 Чистые активы на 3146784644649534027484804
41103 Поступления – всего за отчетный год4574410347301622719781929137
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4560274345563022643401925855
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год112851200537081206
41193 Прочие поступления за отчетный год2851538139302076
41203 Платежи – всего за отчетный год3798533351691420768201692296
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3326152318817217176391394586
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15898314361112480597151
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26945258723417107
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год57776109331269815448
41293 Прочие платежи за отчетный год255353169673134444168004
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год775877-43898195158236841
42203 Платежи – всего за отчетный год6990353155416315953498
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6990353155416315953498
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-699035-31554-163159-53498
43203 Платежи – всего за отчетный год762180452675636435
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год762180452630636395
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7621876218-32675-184150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период624766-676-807
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-303237-8313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (298955)/Стоимость активов (2826314) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3467939+533240+57648) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347162)/Выручка (4405989) = 7.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (298955)/Выручка (4405989) = 6.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Х5 = Выручка/Активы = 1.559

Индекс Альтмана Z = 1.898

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.898<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.88%), рентабельность компании (6.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКАЯ УПАКОВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить