Общество с ограниченной ответственностью "Питер" ИНН:1006008618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81899608 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74580
11504 Основные средства на конец предыдущего года58010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58010
12103 Запасы на конец отчетного года3694117329203
12104 Запасы на конец предыдущего года117329203409
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года833410211094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10211094643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180584728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5847281048
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1842432034
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года462034506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123921358013059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13383130592606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124671363813059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13442130592616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70613167781
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3167781580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70793185799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3185799598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-28500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-19700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56721045412260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10454122602018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53871045412260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10257122602018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124671363813059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13442130592616
21103 Выручка за отчетный год641575006617547
21104 Выручка за предыдущий год50066175475223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46642322339544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32233954489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17515178338003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1783380035134
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13319146767624
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1467676244642
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41963157379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3157379492
23404 Прочие доходы за предыдущий год606
23503 Прочие расходы за отчетный год13212130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1213015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40643042349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3042349483
24603 Прочее за отчетный год523655146
24604 Прочее за предыдущий год65514683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35412387203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2387203400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35412387203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2387203400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Питер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Питер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Питер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3541)/Стоимость активов (12467) = 28.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Питер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46642+13319+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Питер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4196)/Выручка (64157) = 6.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Питер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3541)/Выручка (64157) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Питер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Питер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Питер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Питер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Питер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.314

Индекс Альтмана Z = 8.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Питер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.54%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Питер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить