Открытое акционерное общество "Сегежская районная типография" ИНН:1006008689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440855 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1916606630
11504 Основные средства на конец предыдущего года606630576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1916606630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года606630578
12103 Запасы на конец отчетного года276209234
12104 Запасы на конец предыдущего года209234267
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288281210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281210133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101250478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250478647
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15268
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года161712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года680766930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7569391059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259613721560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136215691637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года179517951795
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года179517951795
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года132500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-544-439-272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-439-272-209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257613561523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134615231586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259613721560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136215691637
21103 Выручка за отчетный год328129902856
21104 Выручка за предыдущий год299028563439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320229952907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299529073310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79-5-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-51129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79-5-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-51129
23403 Прочие доходы за отчетный год645870
23404 Прочие доходы за предыдущий год587061
23503 Прочие расходы за отчетный год1088973
23504 Прочие расходы за предыдущий год897365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35-36-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36-54125
24603 Прочее за отчетный год1009188
24604 Прочее за предыдущий год9188105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-127-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-127-14220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65-127-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-127-14220
32003 Величина капитала на 31179517951795
32005 Величина капитала на 31-1000
32007 Величина капитала на 31-439-272-209
32008 Величина капитала на 31134615231586
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)133500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)133500
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)133500
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)133500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10516763
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10516763
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6512763
33218 Убыток (ИТОГО)6512763
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40400
33278 Дивиденды (ИТОГО)40400
33003 Величина капитала на 31179517951795
33005 Величина капитала на 31132500
33007 Величина капитала на 31-544-439-272
33008 Величина капитала на 31257613561523
36003 Чистые активы на 31257613461523
36004 Чистые активы на 31134615141582
41103 Поступления – всего за отчетный год334530482926
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год328129902856
41193 Прочие поступления за отчетный год645870
41203 Платежи – всего за отчетный год349432393095
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1145994941
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год147814451326
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9512183
41293 Прочие платежи за отчетный год776679745
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-149-191-169
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-149-191-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (2596) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3202+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (3281) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (3281) = -1.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 128.8

Х5 = Выручка/Активы = 1.264

Индекс Альтмана Z = 55.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.05), коэффициент быстрой ликвидности (19.45), коэффициент текущей ликвидности (34), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (-1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Сегежская районная типография

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить