ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:1006008706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81902813 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61129196
11504 Основные средства на конец предыдущего года1291960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61129196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1291960
12103 Запасы на конец отчетного года110512181518
12104 Запасы на конец предыдущего года121815181279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612654055311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года540553114124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3925674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25674314
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1253558
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739566837561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года668375615717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года745668127757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681277575717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года473842985601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года429856013710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474843085611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430856113720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269525042146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250421461997
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270825042146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250421461997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года745668127757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681277575717
21103 Выручка за отчетный год251362615828110
21104 Выручка за предыдущий год261582811024960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177791842219149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184221914917480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год735777368961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год773689617480
22203 Управленческие расходы за отчетный год512552616121
22204 Управленческие расходы за предыдущий год526161215621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223224752840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247528401859
23503 Прочие расходы за отчетный год291742131
23504 Прочие расходы за предыдущий год74213176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194117332709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173327091783
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241309268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год309268244
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170014242441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142424411539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год170014242441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142424411539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1700)/Стоимость активов (7456) = 22.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17779+0+5125) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2232)/Выручка (25136) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1700)/Выручка (25136) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.753

Индекс Альтмана Z = 8.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕГЕЖСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить