Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Авторитет" ИНН:1006008872 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83741053 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14281596
11504 Основные средства на конец предыдущего года15960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14281596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15960
12103 Запасы на конец отчетного года23912502
12104 Запасы на конец предыдущего года25023288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33605955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2940417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58138581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55664802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года724210177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71624802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года63648748
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года67322021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64648848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68322121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7771329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3301714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7771329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3302681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года724110177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71624802
21103 Выручка за отчетный год516811836
21104 Выручка за предыдущий год1183613393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30577253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год725311391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21114583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45832002
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3171509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15092002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3171509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15092002
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3691321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13211752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3691321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13211752

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-369)/Стоимость активов (7242) = -5.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3057+2428+0) = -5.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-317)/Выручка (5168) = -6.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-369)/Выручка (5168) = -7.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.319

Индекс Альтмана Z = 12.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (4.4), коэффициент текущей ликвидности (7.48), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-6.13%), рентабельность компании (-7.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Авторитет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить