Общество с ограниченной ответственностью "Эффкомм" ИНН:1006008914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83741219 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2737
12104 Запасы на конец предыдущего года3750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10421014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10141030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11121119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11191134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11121119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11191134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года818739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7391092
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7491102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37131
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11121119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11191134
21103 Выручка за отчетный год12091327
21104 Выручка за предыдущий год13271589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год719602
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6021581
22203 Управленческие расходы за отчетный год604891
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8911165
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115-289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-289416
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год2454
23504 Прочие расходы за предыдущий год5458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91-341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-341358
24603 Прочее за отчетный год1213
24604 Прочее за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79-354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-354358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79-354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-354358

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (1112) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (490+0+604) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1209) = 9.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (1209) = 6.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.915

Индекс Альтмана Z = 8.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (3.82), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.51%), рентабельность компании (6.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эффкомм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить