Общество с ограниченной ответственностью "Эксперт" ИНН:1006008985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85305592 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года951790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193119235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1192350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года193119235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1192350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1034126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6285109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года851090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18385109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года193119235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1192350
21103 Выручка за отчетный год30225091046
21104 Выручка за предыдущий год250910460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2852334861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23348610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17175185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1751850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15175185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1751850
23503 Прочие расходы за отчетный год1500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1751470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год241160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (193) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+2+0) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (302) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (302) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 2.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.505<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.97%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить