ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДВОРЕЦ СПОРТА" ИНН:1006009153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87980814 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20037275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года589616181935894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161819358941122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376144497490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144497490315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6292176324691659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1762246916591956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6292176324691659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1762246916591956
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18544-13808-9854-7029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13808-9854-7029-5026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18534-13798-9844-7019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13798-9844-7019-5016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3597000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2122815561123138678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155611231386786972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2482515561123138678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155611231386786972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6291176324691659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1763246916591956
21103 Выручка за отчетный год7632739073186755
21104 Выручка за предыдущий год7390731867557194
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10377938175796453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9381757964537003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2745-1991-261302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1991-261302191
22203 Управленческие расходы за отчетный год2599255328392499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2553283924992435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5344-4544-3100-2197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4544-3100-2197-2244
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год88000
23403 Прочие доходы за отчетный год1064970710348
23404 Прочие доходы за предыдущий год970710348589
23503 Прочие расходы за отчетный год369380435154
23504 Прочие расходы за предыдущий год380435154544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4737-3953-2825-2003
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3953-2825-2003-2199
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4737-3953-2825-2003
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3953-2825-2003-2199
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4737-3953-2825-2003
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3953-2825-2003-2199
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-13808-9854-7029-5026
32008 Величина капитала на 31-13798-9844-7019-5016
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4736395428252003
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4736395428252003
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4736395428252003
33218 Убыток (ИТОГО)4736395428252003
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-18544-13808-9854-7029
33008 Величина капитала на 31-18534-13798-9844-7019
36003 Чистые активы на 31-18534-137989844-7019
36004 Чистые активы на 31-13798-98447019-5016
41103 Поступления – всего за отчетный год116627976677310017
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7053597154048801
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год937720785553
41193 Прочие поступления за отчетный год36721285584663
41203 Платежи – всего за отчетный год11430787972169842
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6427304926426088
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3215295526742289
41293 Прочие платежи за отчетный год1788187519001465
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23297-443175
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23297-443175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4737)/Стоимость активов (6292) = -75.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10377+0+2599) = -41.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5344)/Выручка (7632) = -70.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4737)/Выручка (7632) = -62.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.753

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.753

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.747

Индекс Альтмана Z = -23.873

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.95), рентабельность продукции (-70.02%), рентабельность компании (-62.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВОРЕЦ СПОРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить