КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ВЫГОЗЕРСКИЙ" ИНН:1006009178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87981726 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3074542640118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542641380
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39977413160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года41316348680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года539925282506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252825060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484504927042624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49270415120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484504927042624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49270415120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года417836400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года364030570
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-3010-17110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-1711-11120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364919370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193719090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481738664966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386638540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года433204524937555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45249375550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3131550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1551030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436334540437658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45404376580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484504927042624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49270415120
23203 Проценты к получению за отчетный год355640550
23204 Проценты к получению за предыдущий год405526180
23303 Проценты к уплате за отчетный год661368380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год683852700
23403 Прочие доходы за отчетный год119110278067
23404 Прочие доходы за предыдущий год10279180
23503 Прочие расходы за отчетный год724239182
23504 Прочие расходы за предыдущий год236680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2590-1779-1115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1779-24020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2590-1779-1115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1779-24020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2590-17790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1779-24020
61003 Остаток средств на начало отчетного года-1711-11120
62103 Вступительные взносы за отчетный год3280
62153 Членские взносы за отчетный год452241300
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год-2590-17790
62003 Поступило средств - всего за отчетный год193523820
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год129215720
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год96411620
63263 прочие за отчетный год3284100
63503 Прочие за отчетный год194214090
63003 Использовано средств - всего за отчетный год323429810
64003 Остаток средств на конец отчетного года-3010-17110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2590)/Стоимость активов (48450) = -5.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2590)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 6.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЫГОЗЕРСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить