Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт-сервис" ИНН:1006009354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87989175 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года500085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500085
12103 Запасы на конец отчетного года768234467
12104 Запасы на конец предыдущего года234467380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1206109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6109105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2681090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156250666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250666565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1156750666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года750666650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10580130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80130350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305280330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280330550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года75300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98370236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370236100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98470336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470336100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1156750666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года750666650
21103 Выручка за отчетный год781265378641
21104 Выручка за предыдущий год653786418292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372221875073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218750734244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409043503568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год435035684048
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135530072841
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30072841200
22203 Управленческие расходы за отчетный год22751017559
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10175593378
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год460326168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326168470
23303 Проценты к уплате за отчетный год2292400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год12611
23504 Прочие расходы за предыдущий год611120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21980208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80208350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10580130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80130350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10580130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80130350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (1156) = 9.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3722+1355+2275) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (460)/Выручка (7812) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (7812) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.358

Индекс Альтмана Z = 7.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.73), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (11.8), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт-сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить