ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ" ИНН:1006009428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89667932 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3422747314
12104 Запасы на конец предыдущего года274731499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127914845847432964003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89559743296400346116
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1623000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2373000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9518723573038327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72357303832710781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13939792093817050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9944181705723440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139397920938170572344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99441817057234456996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года36000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14091000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21403000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14127214632644729288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21439264472928823294
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года75718267902607016678
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года44072260701667815002
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7571826790260700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4407226070166780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49552438402918826378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33930291882637818700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4955243840291880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3393029188263780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139397920938170572344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99441817057234456996
21103 Выручка за отчетный год710916424779724123891
21104 Выручка за предыдущий год6424779724123891113367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709876636476333106749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6636476333106749101949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104-211733910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21173391171420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104-211733910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21173391171420
23403 Прочие доходы за отчетный год1049232660730414
23404 Прочие доходы за предыдущий год23266073041420575
23503 Прочие расходы за отчетный год64262446125331860
23504 Прочие расходы за предыдущий год244612533186023785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5273-223727450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22372745156960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203905903139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7312-2237215512557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22372155125576565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7312000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2237000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7312)/Стоимость активов (139397) = -5.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70987+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (71091) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7312)/Выручка (71091) = -10.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 3.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (-10.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить