Общество с ограниченной ответственностью "Велена" ИНН:1006009509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62050994 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34045904
11504 Основные средства на конец предыдущего года59048541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34045905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59048552
12103 Запасы на конец отчетного года227179909
12104 Запасы на конец предыдущего года99099412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21652108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21083690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года518407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2540012424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1242413337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2880418329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1832921889
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5982425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года425200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1966815011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1501115711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31542893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28935978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2282217904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1790421689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2880418329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1832921889
21103 Выручка за отчетный год4253939018
21104 Выручка за предыдущий год3901835820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3086130540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3643334357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год116788478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25851463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116782585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2585-3953
23503 Прочие расходы за отчетный год2583273
23504 Прочие расходы за предыдущий год32730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11420-688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-688-3953
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11420-688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-688-3953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Велена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Велена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Велена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11420)/Стоимость активов (28804) = 39.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Велена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30861+0+0) = 37.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Велена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11678)/Выручка (42539) = 27.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Велена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11420)/Выручка (42539) = 26.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Велена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Велена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Велена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 9.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Велена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (27.45%), рентабельность компании (26.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Велена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить