Общество с ограниченной ответственностью "Актив-Про" ИНН:1006009932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418166 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28001270
11504 Основные средства на конец предыдущего года12700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28001270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12700
12103 Запасы на конец отчетного года120
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3001182528095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года739580954790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года949000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1085700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18324451504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4451504860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14324186999599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1869995995650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17124188269599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1882695995650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2167900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1690500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2168916915-593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16915-593-12813
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-621609847
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-621609847
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18211911345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1911345310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16511911345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911345310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17124188269599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1882695995650
21103 Выручка за отчетный год349452941220320
21104 Выручка за предыдущий год294122032012527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29223117238492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1172384926371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57221768911828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17689118286156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57221768911828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17689118286156
23403 Прочие доходы за отчетный год4139871225
23404 Прочие доходы за предыдущий год98712251123
23503 Прочие расходы за отчетный год389295236
23504 Прочие расходы за предыдущий год295236125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57461838112817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18381128177154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год853867592
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год867592506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48931751412225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17514122256648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год489300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1751400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4893)/Стоимость активов (17124) = 28.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29223+0+0) = 19.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5722)/Выручка (34945) = 16.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4893)/Выручка (34945) = 14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -4.751

Индекс Альтмана Z = 2.991

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (1.27), рентабельность продукции (16.37%), рентабельность компании (14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив-Про

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить