ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ" ИНН:1006009989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65690323 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3598080
11504 Основные средства на конец предыдущего года80800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3598080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года609326584047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265840470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22461109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4611090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611527045156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270451560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года647435125156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351251560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117631844897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318448970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года438600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года912328259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3282590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5298328259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3282590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года647435125156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351251560
21103 Выручка за отчетный год7952355718319
21104 Выручка за предыдущий год23557183190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23882387114180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23871141800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1593-3144139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-31441390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1593-3144139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31441390
23303 Проценты к уплате за отчетный год26300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год101591167
23504 Прочие расходы за предыдущий год5911670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1957-8723972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87239720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51841621
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8416210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2008-17133351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171333510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2008)/Стоимость активов (6474) = -31.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2388+0+0) = -66.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1593)/Выручка (795) = -200.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2008)/Выручка (795) = -252.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 2.467

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.467<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-200.38%), рентабельность компании (-252.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНОЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить