Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСРУССНАБ" ИНН:1006010208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69556828 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года668469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года668469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года660401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года668469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4690
21103 Выручка за отчетный год63416024
21104 Выручка за предыдущий год60240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60205543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4810
22203 Управленческие расходы за отчетный год1811
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год449
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4610
24603 Прочее за отчетный год-40160
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год660401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год660401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4010
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314010
32008 Величина капитала на 314110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6600
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4010
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4010
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316600
33008 Величина капитала на 316700
36003 Чистые активы на 316700
36004 Чистые активы на 314110
41103 Поступления – всего за отчетный год61680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61680
41203 Платежи – всего за отчетный год61680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61280
41293 Прочие платежи за отчетный год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (660)/Стоимость активов (668) = 98.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6020+0+18) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (6341) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (660)/Выручка (6341) = 10.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -334

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -334

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -335

Индекс Альтмана Z = -339.342

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-334), коэффициент текущей ликвидности (-334), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (10.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСРУССНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить