Общество с ограниченной ответственностью "ГрандАвто" ИНН:1006011554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92957131 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4235176180
11504 Основные средства на конец предыдущего года51761800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4235176180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5176187200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218110371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18110300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3221831860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года502710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25532880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5532882570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4251070906977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10709069770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3815103260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5103263090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391520336319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5203363190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года410313080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года410316080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30353250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3532500
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года31052070
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10520700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года103000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341405390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140539500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4251070906977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10709069770
21103 Выручка за отчетный год74717501968704
21104 Выручка за предыдущий год175019687040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год747175019680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175019687040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год887162620320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год162620323770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140124-640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124-643270
23403 Прочие доходы за отчетный год101101930
23404 Прочие доходы за предыдущий год1019300
23503 Прочие расходы за отчетный год7822415
23504 Прочие расходы за предыдущий год224150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117203250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203253120
24603 Прочее за отчетный год122080
24604 Прочее за предыдущий год20830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12918317309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183173090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-129183170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183173090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-129)/Стоимость активов (425) = -30.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+887+0) = -15.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (747) = -18.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-129)/Выручка (747) = -17.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.304

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.5

Индекс Альтмана Z = 8.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-18.74%), рентабельность компании (-17.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГрандАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить