ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВ-КОНТАКТ" ИНН:1006011561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24796618 ОКВЭД:64.20.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123614591284
11504 Основные средства на конец предыдущего года145912841279
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123614591284
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145912841279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116821930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68219302207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18166851930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68519302207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305221443214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214432143486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125125125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125125125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23199372192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93721922120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244410622317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106223172245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6081082897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10828971241
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6081082897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10828971241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305221443214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214432143486
21103 Выручка за отчетный год425152595946
21104 Выручка за предыдущий год525959467807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425152595946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год525959467807
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3829544607
22203 Управленческие расходы за отчетный год180441262742
22204 Управленческие расходы за предыдущий год412627422853
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24471095250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1095250347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24471095250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1095250347
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128158178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158178234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год231993772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93772113
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год231993772
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93772113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2319)/Стоимость активов (3052) = 75.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1804) = 135.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2447)/Выручка (4251) = 57.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2319)/Выручка (4251) = 54.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.76

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.802

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.02

Индекс Альтмана Z = 14.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (57.56%), рентабельность компании (54.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВ-КОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить