Общество с ограниченной ответственностью "Водолей" ИНН:1006011709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944045 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года478459314
12104 Запасы на конец предыдущего года45931470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24128595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2859553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1128568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8568211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года831829477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года829477334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831829477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года829477334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156143123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14312336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года356343323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года343323236
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года475486154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48615498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475486154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48615498
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831829477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года829477334
21103 Выручка за отчетный год571449972624
21104 Выручка за предыдущий год49972624398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год492144392459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44392459313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год793558165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55816585
22103 Коммерческие расходы за отчетный год69253878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5387849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1012087
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208736
23503 Прочие расходы за отчетный год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год532087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208736
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208736
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208736
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 3114300
32008 Величина капитала на 3134300
36003 Чистые активы на 3135600
36004 Чистые активы на 3134300
41103 Поступления – всего за отчетный год571400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год571400
41203 Платежи – всего за отчетный год568700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год568700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (831) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4921+692+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (5714) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (5714) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.749

Индекс Альтмана Z = 4.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водолей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить