МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ "САВИНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1006011762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944364 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63128441322856092
11504 Основные средства на конец предыдущего года28445300560920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63128441322856092
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28445300560920
12103 Запасы на конец отчетного года131216872304663
12104 Запасы на конец предыдущего года168723046630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85635913878419635242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9138786544352420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8320800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86947931578670835905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9315789056359050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87578960019993691997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9600194356919970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года56450564505645056450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5645056450564500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25293-20487-14009-5254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20487-18595-52540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31157359624244151195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3596337855511950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56421600395749540801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6003956502408010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56421600395749540801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6003956502408010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87578960019993691997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9600194356919970
21103 Выручка за отчетный год1101360399758040386
21104 Выручка за предыдущий год36039100090403860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5292370514944777662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23705129961776620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57212334-51867-37276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12334-29871-372760
22203 Управленческие расходы за отчетный год53191752200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год175221940000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4747-5188-51867-37276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5188-49271-372760
23403 Прочие доходы за отчетный год3939814097432028
23404 Прочие доходы за предыдущий год398138698320280
23503 Прочие расходы за отчетный год9868531166
23504 Прочие расходы за предыдущий год685276760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4806-1892-14009-5254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1892-13340-52540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4806-1892-14009-5254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1892-13340-52540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4806-1892-14009-5254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1892-13340-52540
32003 Величина капитала на 315645056450564500
32007 Величина капитала на 31-20487-18595-52540
32008 Величина капитала на 313596337855511960
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4806189287550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4806189287550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4806189287550
33218 Убыток (ИТОГО)4806189287550
33003 Величина капитала на 315645056450564500
33007 Величина капитала на 31-25293-20487-140090
33008 Величина капитала на 313115735963424410
36003 Чистые активы на 313115635962424410
36004 Чистые активы на 313596237855511950
41103 Поступления – всего за отчетный год3133444311057830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год248044431933010
41193 Прочие поступления за отчетный год6530124820
41203 Платежи – всего за отчетный год3146349241057830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2713379723320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год182117612265640
41293 Прочие платежи за отчетный год1298393368870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13950700
43203 Платежи – всего за отчетный год706700
43293 Прочие платежи за отчетный год706700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-70-3800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-83946900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4806)/Стоимость активов (87578) = -5.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (529+0+5319) = -81.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4747)/Выручка (1101) = -431.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4806)/Выручка (1101) = -436.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.552

Индекс Альтмана Z = 2.32

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.32<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-431.15%), рентабельность компании (-436.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАДВОИЦКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ САВИНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить