ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "ВОДООТВЕДЕНИЕ" ИНН:1006012011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944677 ОКВЭД:90.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82368130380
11504 Основные средства на конец предыдущего года81303800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13324600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года246000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года836810590380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105903800
12103 Запасы на конец отчетного года15161110662
12104 Запасы на конец предыдущего года11106620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170851547719479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15478194795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9304000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года295634662644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3466264453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225252049222785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204922278558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308933108223165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310822316558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10105
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1055
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193582549212041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2549212041-8
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193682550212046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2550212046-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11525558011119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55801111911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11525558011119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55801111961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308933108223165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310822316558
21103 Выручка за отчетный год455095610240326
21104 Выручка за предыдущий год56102403260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460144178227350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41782273504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5051432012976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1432012976-4
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5051432012976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1432012976-4
23403 Прочие доходы за отчетный год6043484
23404 Прочие доходы за предыдущий год34840
23503 Прочие расходы за отчетный год784504247
23504 Прочие расходы за предыдущий год5042474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6851416412733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1416412733-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год454713684
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7136840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11391345112049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1345112049-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11391345112049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1345112049-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1139)/Стоимость активов (30893) = -3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46014+0+0) = -1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-505)/Выручка (45509) = -1.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1139)/Выручка (45509) = -2.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.681

Индекс Альтмана Z = 3.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-1.11%), рентабельность компании (-2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ВОДООТВЕДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить