ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХАВТО" ИНН:1006012082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858840 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6557950
11504 Основные средства на конец предыдущего года79500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6557950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79500
12103 Запасы на конец отчетного года589722236
12104 Запасы на конец предыдущего года722236165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года841579083062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79083054636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года902686473316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86473308891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года968194423316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94423308891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2242136201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2136201-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2142146211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21462115
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23522352160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2352160160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года754349442945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49442937726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года989572963105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72963097886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года968194423316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94423308891
21103 Выручка за отчетный год10703135998070
21104 Выручка за предыдущий год1359980701253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12784113757711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1137577111207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20812224359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222435946
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20812224359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222435946
23503 Прочие расходы за отчетный год4710445
23504 Прочие расходы за предыдущий год1044515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21282120324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212032431
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232185119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18511936
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23601935205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1935205-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23601935205
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1935205-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2360)/Стоимость активов (9681) = -24.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12784+0+0) = -16.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2081)/Выручка (10703) = -19.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2360)/Выручка (10703) = -22.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -1.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-19.44%), рентабельность компании (-22.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить