Общество с ограниченной ответственностью "ОнегоАвто" ИНН:1006012340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06742346 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1200
12103 Запасы на конец отчетного года762536
12104 Запасы на конец предыдущего года5360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1281446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20861087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22071087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-78028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29871059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29871059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22071087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108710
21103 Выручка за отчетный год47583084
21104 Выручка за предыдущий год30840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54983057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-74027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270
23503 Прочие расходы за отчетный год203
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76024
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-809)/Стоимость активов (2207) = -36.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-740)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5498+0+0) = -13.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-740)/Выручка (4758) = -15.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-809)/Выручка (4758) = -17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Индекс Альтмана Z = -6.459

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-15.55%), рентабельность компании (-17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОнегоАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить