Общество с ограниченной ответственностью "ИДЕЯ" ИНН:1006012484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508177 ОКВЭД:52.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10689126
11504 Основные средства на конец предыдущего года1301260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10689126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1301260
12103 Запасы на конец отчетного года734685381
12104 Запасы на конец предыдущего года10653810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381556
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772700437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10654370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года878789563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11955630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года571164515
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11055150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581174525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11155250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2972638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29732638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года878789563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11955630
21103 Выручка за отчетный год264018951284
21104 Выручка за предыдущий год448012840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17161637750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29557500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год924258534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15255340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26250
22203 Управленческие расходы за отчетный год25360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год873197534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15255340
23503 Прочие расходы за отчетный год30200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571164534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15255340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год571164515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11055150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год571164515
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11055150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (571)/Стоимость активов (878) = 65.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1716+26+25) = 49.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (2640) = 33.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (571)/Выручка (2640) = 21.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.65

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.65

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.956

Индекс Альтмана Z = 12.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (33.07%), рентабельность компании (21.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить